isa계좌 개설 최신 장점 단점 중개형 서민형 가입 조건 방법 1,000만원 혜택 받기

isa계좌 개설에 대한 최신 정보를 가지고 왔습니다. 개인종합자산관리계좌로 비과세 혜택이 올해부터 확대 되었습니다. 한 계좌로 주식,펀드,채권 등 여러 금융상품에 투자하며 절세 효과를 얻을 수 있는 계좌로 ISA 계좌가 없었다면 자금 바로 계좌 가입을 해두는게 유리합니다. 가입 조건 및 방법 부터 장점과 단점, 활용방법 까지 쉽고 자세하게 확인해보세요!

 





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ISA계좌, 천만원 혜택받기




isa계좌 뜻

isa 계좌란 Individual Savings Account 라는 뜻의 약자로 “개인종합자산관리계좌” 입니다. 예금, 적금, 주식, ETF, ELS 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 투자 및 관리 하며 세제혜택이 존재합니다. 2024년 1월 17일을 기준으로 금융위원회에서 isa 세제지원을 강화한다는 내용이 발표되었습니다. 금융투자소득세를 폐지함으로 자본시장 활성화로 국민과 기업의 성장을 도모한다고 합니다. 오늘은 2024 isa계좌에 변경된 부분과 함께 가입조건 및 활용방법에 대해서 함께 알아보겠습니다.

 

중개형, 신탁형, 일임형

isa 계좌는 크게 3가지 종류로 나뉩니다.

  1. 중개형
  2. 신탁형
  3. 일임형

중개형은 개인이 직접 주식 상품을 선택하고 매매하는 운용하는 방식입니다. 이와 달리 신탁형의 경우 고객 즉 투자자의 필요에 맞게 신탁업자가 운용하는 방식이며, 일임형은 투자 전문가가 알아서 운용해주시는 방식입니다. 이중 isa중개형을 가장 많이 사용합니다.

 

중개형 isa계좌 유형

  • 일반형

만 19세 이상 국내거주자, 근로소득이 있는 사람

  • 서민형

연간 근로소득 5천만 원 이하, 종합소득 3500만 원 이하 혹은 무소득자

세금 혜택은 일반형과 서민형에 따라 다릅니다. 서민형의 경우 일반형보다 비과세혜택이 크기 때문에 본인이 서민형 계좌 개설 가입조건에 해당한다면 서민형으로 가입 및 전환을 하시어 혜택을 받으시는게 좋습니다. 서민형 가입 조건은 아래 글을 통해 바로 확인이 가능합니다.





2024 변경 내용

납입한도 상향

isa 계좌는 연갑 납입한도가 1년에 2,000만원 씩, 5년간 총 1억원까지만 투자가 가능하였지만 연간 4,000만원으로 총 납입한도가 2억원으로 상향되었습니다.

비과세 한도 상향

isa 계좌의 가장 큰 장점인 비과세 혜택도 상향되었습니다. 배당이나 이자소득에 대한 비과세 한도를 일반형의 경우 200만원에서 500만원으로, 서민형의 경우 기존 400만원에서 1,000만원 으로 상향 되었습니다.

가입대상 변경

국내주식 및 국내주식형 펀드에 투자하는 국내투자형을 신설하여 금융소득종합과세자도 가입이 허용됩니다. 이자, 배당 소득이 연 2,000만원을 넘는 금융소득종합과세자의 경우 가입이 가능하지만 국내형 ISA는 비과세 혜택을 적용하지 않고 14%의 분리과세 혜택이 적용됩니다.

 

ISA 계좌 개설

서민형의 경우 위에서 일반형보다 비과세혜택이 큽니다. 대부분 본인이 가입조건에 해당하는지 모르거나 귀찮아서 일반형으로 가입하시는 분들이 간혹 계십니다. 서민형은 1,000만원까지 비과세혜택이 일반형과 비교했을 때 2배나 적용되기 때문에 가입 및 전환을 하시어 혜택을 받으시는게 좋습니다.

정부의 자산형성을 위한 세제지원 강화와 isa 계좌 서민형 계좌 가입 조건까지 한번에 알아보고 싶다면, 아래 내용을 확인하시면 됩니다.





isa계좌 서민형 가입조건

서민형 가입조건의 경우 직전연도 총 급여가 5천만원 또는 종합소득 3천8백만원 이하 대한민국 거주자입니다. 때문에 가입 전 본인의 직전연도 총 급여와 종합소득에 대해서 확인이 필요합니다. 홈택스 소득확인증명서를 통해 3분안에 확인이 가능합니다.

 

isa계좌 서민형 가입 조건 확인 링크

 

👉1.홈택스 홈페이지에 접속 및 로그인

👉2.소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)

👉3. 인적사항 입력 후 수령방법에 인터넷열람(화면조회) 클릭

ISA계좌 서민형 가입 조건

 

👉4. 신청완료 후 인터넷접수목록 조회에서 [열람] 클릭

ISA계좌 개설 방법

 

👉5. 페이지 2번째 장 아래에 [충족]에 체크 시 isa계좌 서민형 가입 가능

ISA 서민형 계좌 개설 조건

 

isa 계좌 단점?

의무 가입 기간

isa 계좌 단점 으로는, 의무 유지 기간 “의무가입기간”이 존재 합니다. 계좌 개설 후 3년간은 계좌를 유지하여야 하며 중간에 해지하는 경우 수익에 대한 15.4%의 세금을 내야 합니다. 의무 가입 기간은 계좌 개설일로부터 시작됩니다.





중도인출

위에 설명드린 유지기간 때문에 3년동안은 계좌에서 중도 인출이 안되는줄 알고 있지만 원금에 대한 중도 인출은 자유롭게 가능합니다. 수익금은 계좌해지를 하지 않는다면 인출이 불가능 합니다. 대신 중도출금시에 납입한도에도 포함됩니다.





해외 주식

isa계좌로는 해외주식에 직접 투자가 불가능합니다. isa 계좌로 미국 주식 투자를 원한다면 etf를 통해 국내상장한 해외주식 ETF에 투자하는 방법이 있습니다.

 

ISA계좌 장점

  • 소득세 감면
  • 비과세
  • 손익통산

 

일반형은 500만원, 서민형은 1,000만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 일반계좌에 내가 1억을 가지고 있었다면 4%의 이율이 발생하였을때 이자는 400만원이 됩니다. 이 경우 400만에 대한 15.4%의 이자 소득세인 616,000원을 세금으로 내야 하는데, 일반 계좌가 아닌 isa 계좌였다면 소득세는 0원이 됩니다.

isa 계좌 단점 장점 비교






ISA 계좌 안에서 손실과 이익을 봤다면, 이익에서 손해 본 금액을 빼어 세금을 부과합니다. 주식에서 손실이 발생한 경우, ISA 계좌 안에 있는 예적금 등 다른 상품 수익과 합산되므로 다른 금융소득에 붙는 세금을 최대한 줄일 수 있습니다. 이를 손익통산 이라고 합니다.

 

QnA

비과세 한도를 넘는다면?

일반형 500만원, 서민형 1,000만원의 비과세 한도를 넘어서는 소득에 대해선 9.9%의 세율을 적용하여 분리과세 됩니다.

금융소득종합과세 대상자?

기존 3년 이내에 이자나 배당소득이 연 2,000만원이 넘는 금융소득종합과세 대상자의 경우에도 정부가 신설할 예정인 국내투자형 ISA를 통해 가입이 가능합니다. 금융소득종합과세 대상자가 아니더라도 국내투자형 ISA계좌를 만들 수 있지만 일반형 ISA가 더 유리하다고 합니다.

국내투자형 ISA계좌

국내투자형 계좌의 경우 일반 투자자도 개설이 가능하지만, 해외주식이나 펀드 투자가 불가능하며 국내에 상장한 주식과 펀드로만 한정되기 때문에 금융소득종합과세에 해당하지 않는다면 일반이나 서민형 ISA 계좌가 더 유리합니다.

 

 

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